كيفية الكبار: الضرائب المستقل الطبعة

دليل لفعل الضرائب الخاصة بك باعتباره بالقطعة!

الصورة بواسطة لوسيان نوفوسيل على Unsplash

في دفعتي الأخيرة ، ذهبت إلى الضرائب العامة كشخص بالغ أو أعزب متزوج بشكل منفصل. في هذا ، أود أن أركز على كيفية تقديم الضرائب كمستقلة.

بالإضافة إلى ضريبة الدخل العادية ، يجب أن يدفع المستقلون "ضريبة العمل الحر" ، والتي تبدأ بعد أن تكسب أكثر من 400 دولار في عام واحد من العمل الحر.

كملاحظة ، اخترت أن أصبح شركة ذات مسؤولية محدودة أو شركة ذات مسؤولية محدودة ، من أجل حماية الأصول الشخصية من الأصول التجارية. ومع ذلك ، لأنني شركة ذات مسؤولية محدودة ، يتم فرض الضريبة عليها كفرد. تعتبر مصلحة الضرائب أن الشركات ذات المسؤولية المحدودة ذات العضو الواحد هي "كيانات متجاهلة" ، وهذا يعني أنها تخضع للضريبة على أنها ملكية فردية أو شخص واحد ، لكن يمكنني المطالبة بجميع مصاريف الأعمال والخصومات الضريبية.

لا تحتاج إلى رقم EIN إذا كنت فردًا أو شركة ذات عضو واحد. يمكنك فقط استخدام رقم الضمان الاجتماعي الخاص بك. إذا كنت تريد واحدة ، فقط املأ نموذج EIN على irs.gov.

النماذج التي تحتاجها

  • 1040 الجدول C أو الجدول C-EZ
  • 1040-ES
  • 1099 و 1098 للربح ، توزيعات الأرباح ، والمعاشات التقاعدية

أسعار الضرائب لحسابهم الخاص

بالإضافة إلى ضريبة الدخل العامة ، يجب أن يدفع المستقلون الذين يكسبون أكثر من 400 دولار في الربح (دخل ناقص النفقات) ضريبة العمل الذاتي التي تبلغ حوالي 15.3٪. تغطي ضريبة العمل الذاتي بشكل أساسي الضمان الاجتماعي وضرائب الرعاية الطبية. يحصل الموظفون المنتظمون الذين يتقاضون رواتب على هذه الضرائب تلقائيًا ويجب على المستقلين القيام بذلك بأنفسهم.

من أجل الاستعداد للوقت الضريبي ، يوصى بشدة بتخصيص حوالي 35٪ من جميع الأرباح لتوفيرها لدفع ضرائبك.

يمكنك استخدام نموذج Schedule SE 1040 لمعرفة مقدار ضريبة العمل الذاتي التي يجب أن تدفعها.

ما هو نموذج الجدول C أو جدول C-EZ؟

يُعرف نموذج الجدول "ج" أيضًا باسم "النموذج 1040 ، الربح والخسارة" وهو نموذج ضريبي يستخدم للإبلاغ عن الدخل من ملكية فردية أو شركة ذات مسؤولية محدودة. يجب رفع الدعوى إذا كان لديك عمل تجاري هادف للربح وتشارك بانتظام في أنشطة الشركة. وهو مرفق بنموذج 1040 الخاص بك للإيداع.

إذا كان لديك نفقات أعمال تقل عن 5000 دولار ، فيحق لك تقديم جدول C-EZ (عادةً ما يكون أقل تفصيلاً).

سوف تقوم بملء نموذج الجدول C بنفس طريقة نموذج 1040 العادي ولكن أيضًا إكمال قسم "الجزء 1 من إجمالي الدخل" باستخدام بيان الربح والخسارة. ثم قم بملء قسم "نفقات الجزء الثاني" بكل الأشياء التي أنفقتها على عملك ، مثل الإعلانات والرسوم والنفقات المكتبية ، إلخ.

بيان الأرباح والخسائر

يُعرف أيضًا باسم الربح والخسارة أو بيان الدخل أو بيان الأرباح أو بيان العمليات ، وهو عبارة عن بيان الربح والخسارة هو ملخص لجميع إيراداتك مطروحًا منها نفقاتك للربع أو السنة.

يمكن لبرامج المحاسبة مثل QuickBooks إنشاء حساب لك استنادًا إلى الأرقام التي تضعها أو يمكن لمحاسب أو مكان مثل H&R Block مساعدتك في إنشاء حساب باستخدام سجلات الأرباح والنفقات الخاصة بك.

ما هو نموذج 1040-ES؟

نموذج 1040-ES هو نموذج "الضريبة المقدرة للأفراد" والذي يساعدك على معرفة الضرائب المقدرة للعام السابق. يستخدم هذا النموذج عمومًا للحصول على أرباح من العمل الحر أو العمل الحر.

الفرق الرئيسي بين هذا و 1040s العادية أو أشكال الضرائب الأخرى هو أنك "تقدير" دخلك الإجمالي. يوصي مصلحة الضرائب باستخدام دخل السنة السابقة كنقطة انطلاق.

هذا يختلف عن الجدول SE 1040 ، الذي يحدد مقدار ضريبة العمل الذاتي التي يجب أن تدفعها.

ما هو الخصم؟

إن الشيء العظيم في أن تكون صاحب عمل حر أو صاحب عمل هو أن هناك الكثير من نفقات العمل التي يمكنك المطالبة بها على ضرائبك.

"الخصم" هو شطب على أساس النفقات الخاصة بك. هذه إعفاءات ضريبية!

التخفيضات الضريبية ليست تخفيض الضرائب ولكن هي في الواقع ائتمان ضريبي. وهذا يعني أنها خفضت مقدار الضرائب المستحقة بشكل عام بدلاً من خفض دخلك الفعلي الخاضع للضريبة.

الأشياء التي هي استقطاعات ضريبية مستقلة (وهناك الكثير!): مكتب منزلك (يمكنك خصم جزء من الإيجار / الرهن العقاري ، والكهرباء ، وفواتير الإنترنت ، وما إلى ذلك) ، وارتداء سيارتك ، واللوازم المكتبية ، والأثاث المكتبي أو جهاز الكمبيوتر الخاص بك أو الوجبات أو وسائل الترفيه التي أخذتها إلى العميل ونفقات السفر للعمل والبرامج والأدوات التي تدفعها عبر الإنترنت وتكاليف العمل مثل التأمين وجزء أو كل تكاليف التأمين الصحي وتكاليف التعليم أو الترخيص وموقع الويب الخاص بك والمزيد!

تتبع نفقاتك بنفسك من خلال جدول بيانات بسيط لإظهاره في كل مرة تدفع فيها المال مقابل أي شيء يتعلق بالعمل.

ما هو نموذج 1099؟

يجب على أي شخص أو أي شركة تدفع لك أكثر من 600 دولار في السنة إبلاغ مصلحة الضرائب وإعطائك نموذج 1099 بحلول 15 فبراير من كل عام ، والتي سيتم تضمينها في الضرائب الخاصة بك. يجب الإبلاغ عن أي شيء أقل من 600 دولار بشكل فردي من قبلك. سوف تدرج الدخل "المتنوع" في نموذج الجدول 1040 C. ستضع المجموع على سطر "إجمالي الإيصالات". هذه مجرد قائمة ، وليست قائمة مفصلة بالمكان الذي جاءت منه جميع المبالغ الأصغر.

إذا استخدمت أي مقاولين أو مستقلين ، فستحتاج أيضًا إلى تقديم ذلك ومنح هؤلاء الأشخاص 1099 إذا كان المبلغ يتجاوز 600 دولار.

يشبه الرقم 1099 نموذج W-2 الذي ستتلقاه من صاحب العمل للإبلاغ عما دفعه لك.

خاتمة

لذلك ، يساعدك نموذج الجدول (ج) في حساب أرباحك وخسائرك وإيراداتك الإجمالية من عملك ، ثم ملء الجدول SE 1040 للعثور على ضريبة العمل الحر الخاصة بك. ثم املأ 1040-ES وجميع الأوراق المرافقة ، وأضف جميع الخصومات ، ومن الأفضل أن تذهب.

سيتم الإبلاغ عن دخلك على 1040 ، وسيتم تقديم العائد السنوي الفعلي في نموذج 1040 والجدول المرفق C.

بالنسبة إلى صاحب عمل حر أو متفرغ يعمل بدوام كامل ، يوصى بشدة بالعمل مع محاسب أو شركة متخصصة في الأعمال التجارية الصغيرة ، حيث سيعرفون جميع الخصومات والنماذج ويمكنهم مساعدتك في التفكير في جميع الخصومات المحتملة التي قد لا تعرفها عن . كما يضمن لك دفع الضرائب بشكل صحيح.

ولكن حتى لو كنت تعمل مع أحد المحترفين ، فمن المهم كمتعلم حر أن تعرف ما الذي تفرض عليه ضريبة ، وما يمكن خصمه ، وكيفية تتبع ذلك كله ، وفهم أرباحك.

نصائح

  • الاحتفاظ بسجلات لكل ما تنفقه!
  • يمكنك دفع الضرائب المقدرة إما ربع سنوية أو سنوية.
  • استخدام برنامج المحاسبة أو المهنية.
  • اقتطع كل شيء!

كان هذا مفيد بالنسبة لك؟ أخطط للحصول على سلسلة "كيف للبالغين" مع معلومات متعمقة مثل هذا ولكن حول العديد من الموضوعات المختلفة ، بما في ذلك شراء منزل ، والعثور على وظيفة ، والمالية الشخصية ، وأكثر من ذلك. هل لديك أفكار أو شيء تعتقد أنه ينبغي عليّ إدراجه؟ اسمحوا لي أن نعرف في التعليقات!